MAPA -Fluxo DE Caixa E Administração DE Capital DE GIRO – 512024

QUESTÃO 1

Olá, acadêmico(a) de Tecnólogo em Gestão Financeira. A atividade proposta corresponde ao M.A.P.A., Material de Avaliação Prática da Aprendizagem.

O objetivo desta atividade é que você tenha uma compreensão maior sobre fluxo de caixa ao realizar uma análise de indicadores de forma imersiva.

PROBLEMATIZAÇÃO: quais áreas da empresa influenciam as entradas e saídas de fluxo de caixa?

SIGNIFICAÇÃO: o gestor financeiro age de forma a organizar as finanças da empresa como um todo e fazer com que as áreas pensem no fluxo de caixa com governança, planejamento, controle e metas. Dessa maneira, diversos problemas são prevenidos.

EXPERIMENTAÇÃO: provavelmente você já teve contato ou pelo menos já ouviu falar de indicadores. O gestor financeiro deve ter um grande controle das contas através de indicadores apresentados por cada equipe responsável, visando antecipar possíveis problemas.

REFLEXÃO: o planejamento é indispensável também quando o problema é relativo aos custos. As empresas precisam estruturar o montante que será preciso gastar e os prazos, pensando em aspectos como sazonalidade, inflação, variação cambial e em outros fatores macroeconômicos que impactam nos custos e consequentemente saídas de caixa.

ATIVIDADE PROPOSTA

Como gestor financeiro, é de extrema importância analisar os indicadores de liquidez e verificar a necessidade de capital de giro, bem como quais as melhores alternativas de capitação de recursos.

Acadêmico(a), você irá realizar os cálculos de indicadores da Empresa Monte Verde e analisá-los, tendo como base as demonstrações de balanço patrimonial e DRE disponibilizados.

QUESTÃO 01 – APURE OS ÍNDICES DA MONTE VERDE

Liquidez Seca

Liquidez Imediata

Liquidez Corrente

Liquidez Geral

Capital de giro líquido (CGL)

Prazo Médio de Estocagem (PME)

Prazo Médio de Cobrança (PMC)

Prazo Médio de Pagamento (PMP)

Ciclo financeiro

Ciclo operacional

QUESTÃO 02 – Realize a análise dos indicadores de liquidez e diga a situação da empresa.

QUESTÃO 03 – Realize a análise dos indicadores de prazo médio, Ciclo financeiro e Ciclo operacional e diga a situação da empresa.